Bitte verwenden Sie diesen Link, um diese Publikation zu zitieren, oder auf sie als Internetquelle zu verweisen: https://hdl.handle.net/10419/324663 
Erscheinungsjahr: 
2025
Schriftenreihe/Nr.: 
Deutsche Bundesbank Discussion Paper No. 19/2025
Verlag: 
Deutsche Bundesbank, Frankfurt a. M.
Zusammenfassung: 
This paper examines whether global systemically important banks (G-SIBs) engage in window-dressing behavior to circumvent or reduce regulatory requirements, increasing vul- nerability to economic shocks. Using a comprehensive global bank sample, we uncover ev- idence of such practices: G-SIBs reduce year-end exposures used for G-SIB capital buffer calculations, by roughly twice the magnitude of non-G-SIBs, and reverse these cuts early the next year. This pattern is strongest among G-SIBs that are near bucket thresholds or subject to high G-SIB capital surcharges.
Schlagwörter: 
Capital Requirements
G-SIB Framework
Systemic Risk
Window Dressing
JEL: 
G21
G38
ISBN: 
978-3-98848-040-8
Dokumentart: 
Working Paper
Erscheint in der Sammlung:

Datei(en):
Datei
Größe
482.08 kB
985.07 kB





Publikationen in EconStor sind urheberrechtlich geschützt.