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dc.contributor.authorGürtler, Marcen
dc.contributor.authorHeithecker, Dirken
dc.date.accessioned2012-02-06-
dc.date.accessioned2012-02-10T15:39:13Z-
dc.date.available2012-02-10T15:39:13Z-
dc.date.issued2004-
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/10419/55259-
dc.description.abstractGemäß den im Juni dieses Jahres endgültig verabschiedeten Rahmenrichtlinien der neuen Baseler Kapitalstandards sind Kredite im Wesentlichen mit den unerwarteten Verlusten zu unterlegen. Für erwartete Verluste sind hingegen Rückstellungen zu bilden, wobei Differenzen zwi-schen erwarteten Verlusten und Rückstellungen beim aufsichtsrechtlichen Eigenkapital zu berücksich-tigen sind. Die Autoren zeigen, dass die in Basel II vorgesehene Bestimmung erwarteter und unerwar-teter Verluste methodisch inkonsistent vorliegt und stellen eine Möglichkeit dar, wie die Ermittlung sachgerecht erfolgen kann.en
dc.language.isogeren
dc.publisher|aTechnische Universität Braunschweig, Institut für Finanzwirtschaft |cBraunschweigen
dc.relation.ispartofseries|aWorking Paper Series |xFW07V1en
dc.subject.jelG21en
dc.subject.jelG28en
dc.subject.ddc330en
dc.subject.keywordBasel IIen
dc.subject.keywordunerwartete Verlusteen
dc.subject.keyworderwartete Verlusteen
dc.subject.keywordLoss Given Defaulten
dc.subject.keywordIRB-Ansatzen
dc.titleDer Loss Given Default und die Behandlung erwarteter Verluste im Baseler IRB-Ansatz-
dc.typeWorking Paperen
dc.identifier.ppn684766973en
dc.rightshttp://www.econstor.eu/dspace/Nutzungsbedingungenen
dc.identifier.repecRePEc:zbw:tbsifw:FW07V1en

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