Please use this identifier to cite or link to this item: http://hdl.handle.net/10419/97777
Authors: 
Tröger, Tobias
Year of Publication: 
2013
Series/Report no.: 
IMFS Working Paper Series 69
Abstract: 
Das Banken- und Versicherungsaufsichtsrecht benennt an mehreren Stellen ausdrücklich gruppenbezogene Pflichten des übergeordneten Unternehmens. Deren Realisierbarkeit hängt von gesellschafts-, insbesondere konzernrechtlichen Schranken ab, die für die Einflussnahme auf nachgeordnete Gruppenunternehmen bestehen. Der vorliegende Beitrag betrachtet das Zusammenspiel von Aufsichts- und Gesellschaftsrecht unter besonderer Berücksichtigung der regelungstragenden Ziele des ersteren. Die Gruppenverantwortung ist in dieser Sicht ein Institut, das zur Verwirklichung eines klar umrissenen, öffentlichen Interesses an der Befolgung bestimmter Normen das übergeordnete Unternehmen als interne Kontrollinstanz in die Pflicht nimmt und mit gruppendimensionalen Handlungspflichten belegt. Zur Gewährleistung der Effektivität dieses Instituts ist ein sektoral begrenzter Vorrang der aufsichtsrechtlichen Vorgaben anzuerkennen. Dieser ist durch die angemessene Berücksichtigung des mit dem Aufsichtsrecht verfolgten, öffentlichen Interesses als normativer Determinante der Leitungstätigkeit aller gruppenangehörigen Institute zu verwirklichen.
Subjects: 
Bankenaufsichtsrecht
Versicherungsaufsichtsrecht
Konzernrecht
Konzernverantwortung
Organisationspflichten von Banken
Compliance
Risikomanagement
Sicherstellungspflichten von Geschäftsleitern
Geschäftsleiterermesse
Sanktionen
JEL: 
G21
G28
H77
K22
K23
L22
Persistent Identifier of the first edition: 
Document Type: 
Working Paper

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