Bitte verwenden Sie diesen Link, um diese Publikation zu zitieren, oder auf sie als Internetquelle zu verweisen: https://hdl.handle.net/10419/63026 
Autor:innen: 
Erscheinungsjahr: 
2000
Schriftenreihe/Nr.: 
Memorandum No. 2000,21
Verlag: 
University of Oslo, Department of Economics, Oslo
Zusammenfassung: 
Non-neutral taxation, and in particular imperfect loss offset, is shown to have a strong effect not only on investment decisions, but also on required expected after-tax rates of return to equity. Systematic risk is valued according to the CAPM, while non-linear taxes are valued by option valuation methods.
Dokumentart: 
Working Paper

Datei(en):
Datei
Größe
126.01 kB





Publikationen in EconStor sind urheberrechtlich geschützt.