Bitte verwenden Sie diesen Link, um diese Publikation zu zitieren, oder auf sie als Internetquelle zu verweisen: https://hdl.handle.net/10419/55258 
Erscheinungsjahr: 
2005
Schriftenreihe/Nr.: 
Working Paper Series No. FW16V2
Verlag: 
Technische Universität Braunschweig, Institut für Finanzwirtschaft, Braunschweig
Zusammenfassung: 
Im Rahmen des IRB-Basisansatzes sieht Basel II eine Risikominderung durch Kreditsicherheiten nur bezüglich einzelner Kredite vor. Da in der Bankpraxis durch die Sicherungszweckerklärung Kreditsicherheiten oftmals für mehrere Krediten abgestellt sind, ergibt sich ein Zuordnungsproblem, das eine Bank mit dem Ziel einer minimalen Eigenkapitalunterlegungspflicht optimieren kann. Bei der Zuordnungsoptimierung gilt es, die aufsichtsrechtlichen Vorschriften hinsichtlich Bürgschaften und Garantien unter Berücksichtigung einer konservativen Kreditrisikomessung umzusetzen. Die Autoren zeigen, welche Berechnungsvorschriften sich daraus ergeben und stellen das sich somit folgende Optimierungsproblems exemplarisch dar.
Schlagwörter: 
Basel II
Sicherheiten
Bürgschaften
optimale Zuordnung von Sicherheiten
JEL: 
G21
G28
Dokumentart: 
Working Paper

Datei(en):
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Größe
108.65 kB





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