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http://hdl.handle.net/10419/51150
  
Title:Patriotism, taxation and international mobility PDF Logo
Title (translated):Patriotismus, Besteuerung und Internationale Mobilität
Authors:Qari, Salmai
Konrad, Kai A.
Geys, Benny
Issue Date:2009
Series/Report no.:WZB Discussion Paper SP II 2009-03
Abstract:For patriotic citizens, living in their native country is intrinsically preferable compared to living in the diaspora. In this paper, we analyze the implications of such a patriotic lock-in in a world with international migration and redistributive taxation. In a formal model of redistribution with international migration and fiscal competition we derive the main hypothesis: that countries with a more patriotic population should have higher redistributive taxes. Using ISSP survey data and combining them with OECD taxation data, we find robust evidence suggesting that a) higher patriotism is associated with higher tax burdens, and b) this relation is stronger for the upper-middle range of the income distribution.
Abstract (Translated):Die individuelle Entscheidung, dauerhaft im Ausland zu leben, wird sowohl von finanziellen als auch von nicht-monetären Aspekten beeinflusst. Patriotismus (Heimatbindung) ist einer dieser nicht-monetären Faktoren, der zwischen den Ländern aber auch innerhalb eines Landes variiert. Ausgehend davon analysieren wir zunächst theoretisch die Auswirkungen von Patriotismus auf den Steuerwettbewerb zwischen zwei Ländern. In der ersten Stufe des Spieles entscheiden die Individuen, ob sie auswandern oder nicht und in der zweiten Stufe erheben die Länder vom hoch-produktiven Anteil der Bevölkerung (unabhängig vom Ursprung der Individuen) Steuern zur Umverteilung. Wenn die ursprüngliche Bevölkerung (vor Migrationsbewegungen) in Land A im Durchschnitt heimatverbundener als die in Land B ist, reagiert sie weniger elastisch auf den Steuersatz. Im Gleichgewicht führt daher höherer (durchschnittlicher) Patriotismus zu höheren Steuersätzen. Im zweiten Teil überprüfen wir diese Hypothese empirisch, indem wir ISSP-Surveydaten und OECDSteuerdaten zusammenführen. Im Ländervergleich besteht für gleiche relative Einkommen ein positiver Zusammenhang zwischen Patriotismus und Steuerbelastung.
Subjects:Patriotism
international mobility
taxation
redistribution
fiscal competition
JEL:H20
H73
Document Type:Working Paper
Appears in Collections:Discussion Papers, Abteilung Marktprozesse und Steuerung, WZB
Publikationen von Forscherinnen und Forschern des WZB

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