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http://hdl.handle.net/10419/39071
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Full metadata record
| DC Field | | Value | | Language |
| dc.contributor.author | | Löffler, Andreas | | en_US |
| dc.contributor.author | | Kruschwitz, Lutz | | en_US |
| dc.date.accessioned | | 2010-03-31 | | en_US |
| dc.date.accessioned | | 2010-08-19T12:33:47Z | | - |
| dc.date.available | | 2010-08-19T12:33:47Z | | - |
| dc.date.issued | | 2010 | | en_US |
| dc.identifier.uri | | http://hdl.handle.net/10419/39071 | | - |
| dc.description.abstract | | Zuweilen wird die Meinung vertreten, dass es Investoren um jeden Preis vermeiden sollten, Steuern zu zahlen. Im Rahmen eines einfachen Portfoliomodells mit Steuern wird untersucht, ob Steuervermeidung tatsächlich auf μ-σ2-effiziente Lösungen führt. Für vier verschiedene Konzepte der Steuerminimierungspolitik wird gezeigt, dass sie effiziente Lösungen (weit) verfehlen. | | - |
| dc.language.iso | | ger | | en_US |
| dc.publisher | | Arbeitskreis Quantitative Steuerlehre (arqus) [S.l.] | | en_US |
| dc.relation.ispartofseries | | Arqus-Diskussionsbeiträge zur quantitativen Steuerlehre 98 | | en_US |
| dc.subject.ddc | | 330 | | en_US |
| dc.subject.stw | | Steuerplanung | | en_US |
| dc.subject.stw | | Entscheidung bei Unsicherheit | | en_US |
| dc.subject.stw | | Portfolio-Management | | en_US |
| dc.subject.stw | | Rationales Verhalten | | en_US |
| dc.subject.stw | | Theorie | | en_US |
| dc.title | | Ist Steuerminimierung irrational? | | en_US |
| dc.type | | Working Paper | | en_US |
| dc.identifier.ppn | | 622871765 | | en_US |
| dc.rights | | http://www.econstor.eu/dspace/Nutzungsbedingungen | | - |
| Appears in Collections: | | arqus Diskussionsbeiträge zur Quantitativen Steuerlehre
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